出纳工作主要做什么

一、出纳工作

在企业的日常运营中，出纳是一项至关重要的工作。它不仅关乎企业的财务安全，也直接影响着企业的信誉与形象。出纳工作主要做什么呢？我们就来详细了解一下。

二、出纳工作的主要职责

1.资金管理

出纳负责管理企业的现金、银行存款及其他货币资金。包括现金的收付、银行存款的存取、支票的收发等。

2.账户核对

出纳需定期核对现金日记账、银行存款日记账等，确保账实相符，防止资金流失。

3.财务报销

对员工的报销单据进行审核，确保报销的合法性和准确性，并及时办理报销手续。

4.财务结算

负责企业与供应商、客户之间的财务结算工作，确保结算及时、准确。

5.资金预算

根据企业的经营计划，参与制定资金预算，并对预算执行情况进行监控。

6.财务报表编制

协助财务部门编制财务报表，如资产负债表、利润表等。

三、出纳工作的具体操作步骤

1.收款操作

（1）核对收款人信息，确保无误；

（2）收取现金或支票，并做好记录；

（3）将现金存入银行，并做好登记；

（4）核对银行回单，确保资金到账。

2.付款操作

（1）核对付款人信息，确保无误；

（2）将现金或支票交给付款人，并做好记录；

（3）核对付款凭证，确保付款准确；

（4）将付款凭证归档。

3.账户核对

（1）定期核对现金日记账、银行存款日记账等；

（2）发现差异，及时查找原因，并与相关部门沟通解决；

（3）确保账实相符。

4.财务报销

（1）审核报销单据，确保报销的合法性和准确性；

（2）办理报销手续，及时将报销款支付给员工；

（3）核对报销凭证，确保报销款正确支付。

四、出纳工作的注意事项

1.严格遵守财务制度，确保资金安全；

2.保持良好的职业道德，保守企业秘密；

3.提高自身业务水平，适应工作需求；

4.注重团队合作，与财务部门保持良好沟通。

出纳工作作为企业财务体系的重要组成部分，其职责涵盖了资金管理、账户核对、财务报销等多个方面。了解出纳工作的具体内容和操作步骤，有助于提高工作效率，确保企业财务安全。